---

AUDIENCIA NACIONAL
SALA DE LO PENAL
SECCIÓN SEGUNDA

SENTENCIA Nº 20/2018

MAGISTRADOS:

D. ÁNGEL HURTADO ADRIÁN (PRESIDENTE)
D. JULIO DE DIEGO LÓPEZ
D. JOSÉ RICARDO DE PRADA SOLAESA

En Madrid a diecisiete de Mayo de dos mil dieciocho.

La Sección Segunda de la Sala de lo Penal, integrada por los Sres. Magistrados que al margen se indican, ha visto, en juicio oral y público, el presente Rollo de Sala nº 5/2015, dimanante de las Diligencias Previas 275/08 del Juzgado Central de Instrucción nº 5, en el que ha sido parte el Ministerio Fiscal, representado por las Ilmas. Sras. Dª Concepción Sabadell y Dª Concepción Nicolás.

Asimismo, han intervenido como partes, en concepto de acusaciones:

1.- AGENCIA ESTATAL DE LA ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA, representada por el Ilmo. Sr. Abogado del Estado D. Edmundo Bal Francés y Dª Lucía Pedreño Navarro.
2.- CARMEN NINET Y CRISTINA MORENO FERNÁNDEZ, bajo la dirección del letrado D. Virgilio Latorre Latorre y la representación del Procurador Sr. D. Roberto Granizo Palomeque.
3.- A.D.A.D.E. bajo la dirección del letrado Francisco José Montiel Lara y la representación del Procurador Sr. D. Roberto Granizo Palomeque.
4.- PABLO NIETO GUTIÉRREZ y otros, bajo la dirección del Letrado D. Wifredo Jurado Rodríguez y la representación del Procurador Sr. D. Roberto Granizo Palomeque.
5.- COMUNIDAD DE MADRID, representada por el Letrado Sr. D. Héctor Durán Vicente.
6.- AYUNTAMIENTO DE MADRID, representado por el Letrado Sr. D. Antonio Rafael Cabrero Martínez.

Como perjudicados:

1.- AYUNTAMIENTO DE POZUELO DE ALARCÓN. Defendido por el Letrado D. Juan Carlos Fernández Ramos.
2.- AYUNTAMIENTO DE MAJADAHONDA Y PATRONATO MONTE DEL PILAR DE MAJADAHONDA. Defendido por el Letrado D. Juan Antonio Lobo Poza.

Como acusados:

1. FRANCISCO CORREA SÁNCHEZ, nacido el día 31.10.1955 en Casablanca (Marruecos), hijo de José y de Concepción, con con NIF 51.445.314 H, y en libertad provisional por esta causa, habiendo estado privado de ella desde el 10.02.2009 al 11.06.2012. Defendido por el Letrado Sr. D. Juan Carlos Navarro Valencia y representado por el Procurador Dª Mª Ángeles Sánchez Fernández.

2. PABLO CRESPO SABARÍS, nacido el día 26.08.1960 en Pontevedra, hijo de Manuel y de Mª Remedios, con NIF 35.286.758 C, y en libertad provisional por esta causa, habiendo estado privado de ella desde el 10.02.2009 hasta el 1.02.2012. Defendido por el Letrado Sr. D. Miguel Durán Campos y representado por la Procuradora
Sra. Dª Cayetana Natividad de Zulueta Luchsinger.

3. ÁLVARO PÉREZ ALONSO, nacido el día 26.07.1962 en Madrid, hijo de Álvaro y de Rosario, con NIF 50.698.961 S y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el letrado Sr. D. José Javier Vasallo Rapela y representado por la Procurador Sra. D. Olga
Aurora Gutiérrez Álvarez.

4. JOSÉ LUIS IZQUIERDO LÓPEZ, nacido el día 02.05.1949 en El Barco de Ávila (Ávila), hijo de Antonio y de Antonia, con NIF 51.588.267 A, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Jaime Baquero Cañón y
Margarita Crespo Vázquez y representado por la Procuradora Sra. Dª Teresa Aranda Vides.

5. ISABEL JORDÁN GONCET, nacida el día 14.12.1968 en Sevilla, hija de José y de Carmen, con NIF 52.220.638 N, y en libertad provisional por esta causa. Defendida
por el Letrado Sr. D. Gustavo Galán Abad y representada por la Procuradora Sra. Dª Ana Leal Labrador.

6. ALICIA MÍNGUEZ CHACÓN, nacida el día 25.07.1981 en Madrid, hija de Eufrasio y de Josefina, con NIF 02.275.282 F, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendida por el Letrado Sr. D. Rafael Pérez-Moreno Serrano y representada por la Procuradora Sra. Dª Mª Salud Jiménez Muñoz.

7. JOSÉ JAVIER NOMBELA OLMO, nacido el día 04.03.1971 en Madrid, hijo de Justo y de María de las Nieves, con NIF 00833.327 Z, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. José Megías García de la Beldad y representado por el Procurador Sra. Dª Araceli Morales Merino.

8. RICARDO GALEOTE QUECEDO, nacido el día 02.09.1960 en Belo Horizonte (Brasil), hijo de José y de Pilar, con NIF 05.244.644 T, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado Sr. D. Javier Gómez de Liaño Botella y Dª Mª Dolores Márquez de Prado y de Noriega y representado por el Procurador Sr. D. José Fernando Lozano Moreno.

9. GUILLERMO ORTEGA ALONSO, nacido el día 30.04.1967 en Madrid, hijo de Enrique y de Encarnación, con NIF 00404.831 P, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Cesar Canora Serrano y representado por la Procuradora Sra. Dª Mª Dolores Pérez Gordo.

10. MARÍA DEL CARMEN RODRÍGUEZ QUIJANO, nacida el día 7.12.1966 en Madrid, hija de Emilio y de Mª del Carmen, con NIF 07.489.932 M, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendida por el Letrado Sr. D. Carlos Pardo Fernández y representada por la Procuradora Sra. Dª Blanca Ruiz Minguito.

11. JUAN JOSÉ MORENO ALONSO, nacido el día 24.09.1968 en Cabañas del Castillo (Cáceres), hijo de Jesús Juan y de Segunda, con NIF 07.014.959 M, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por la Letrada Sra. Dª Helena Echeverri Aznar y representada por la Procuradora Sra. Dª Gema Carmen de Luis Sánchez.

12. JOSÉ LUIS PEÑAS DOMINGO, nacido el día 19.10.1964 en Madrid, hijo de José Luis y de Eugenia, con NIF 05.260.605 E, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado Sr. D. Ángel Galindo Álvarez y representado por
el Procurador Sr. D. José Luís García Barrenechea.

13. LUIS VALOR SAN ROMÁN, nacido el día 10.04.1967 en Madrid, hijo de Nieves y de Milagros, con NIF 50.433.093 G, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Carlos Higuera Brunner y representado por el Procurador Sr. D. Jorge Deleito García.

14. JACOBO GORDON LEVENFELD, nacido el día 09.04.1973, en Madrid, hijo de Antonio y de Mª Victoria, con NIF 51.411.715 E, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Francisco Javier SánchezVera
Gómez Trelles y Gabriela de la Rosa Misol y representado por el Procurador Sra. Dª. Beatriz Sánchez-Vera Gómez-Trelles.

15. JACOBO ORTEGA ALONSO, nacido el día 20.11.1968 en Madrid, hijo de Enrique y de Encarnación, con NIF 00404.832 D, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Miguel Bajo Fernández y representado por la Procuradora Sra. Dª. Mª Belén Aroca Flores.

16. LUIS DE MIGUEL PÉREZ, abogado, nacido el día 1.10.1954, en Madrid, hijo de Juan de Dios y Mª Presentación con NIF 51.057.524 P, con antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por sí mismo y representado por el Procurador Sr. D. Javier Huidobro Sánchez-Toscano.

17. ANTONIO VILLAVERDE LANDA, nacido el día 13.07.1949 en Madrid, hijo de Antonio y de Ángela, con NIF 01.371.222 P, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por los Letrado D. Alfredo Flores Pérez, D. Javier Domínguez Rodríguez, D. José Mª Calero Martínez y D. Luís Aparicio y representado por el Procurador Sr. D. Luciano Boch Nadal.

18. LUIS FRANCISCO BÁRCENAS GUTIÉRREZ, nacido el día 22.08.1956 en Huelva, hijo de Luis y de Mª del Carmen, con NIF 08.771.987 V, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa, habiendo estado privado de ella desde el 27.06.2013 hasta el 22.01.2015. Defendido por el Letrado D. Joaquín Ruiz de Infante Abella y representado por el Procurador Sr. D.José Fernando Lozano Moreno.

19. JESÚS MERINO DELGADO, nacido el día 6.02.1954 en Hontalbilla (Segovia), hijo de Florencio y de Rosario, con NIF 01.393.885 Q, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Luis Rodríguez Ramos y representado por la Procurador< Sra. Dª Margarita López Jiménez.

20. ROSALÍA IGLESIAS VILLAR, nacida el día 28.03.1959 en Astorga (León), hija de Luis y de Arminda, con NIF 10.183.504 R, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendida por la Letrada Dª Marta Giménez Cassina Sedón y D. Joaquín Ruiz de Infante Abella y representada por el Procurador Sr. D. José Fernando Lozano Moreno.

21. ÁNGEL SANCHÍS PERALES, nacido el día 02.10.1938 en Albal (Valencia), hijo de Rafael y de Encarnación, con NIF 19.324.617 V, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Ernesto Jiménez Astorga y
representado por el Procurador Sr. D. Isidro Orquín Cedenilla.

22. ÁNGEL RAFAEL SANCHÍS HERRERO, nacido el día 04.11.1961 en Badajoz (España), hijo de Ángel y de María del Carmen, PASAPORTE XDA686144 y Dni. Argentino 92.524.876, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. José Ignacio Rodrigo Fernández y representado por el
Procurador Sr. D. Argimiro Vázquez Guillén.

23. IVÁN YÁÑEZ VELASCO, nacido el día 27.11.1963 en Madrid, hijo de José y de Magali, con NIF 05.388.870 Q, con antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. José Lozano Miralles y Dª Carmen Castro y D. Alberto Rubides Moreno y representado por la Procuradora Sra. Dª. Mª Jesús González Diez.
24. JESÚS SEPÚLVEDA RECIO, nacido el día 26.09.1954 en Madrid, hijo de Jesús y de Isabel, con NIF 05.213.251 W, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por eLetrado D. José Antonio Montero Lalín y representado por la Procuradora Sra. Dª Celia Fernández Redondo.

25. JESÚS CALVO SORIA, nacido el día 25.12.1955 en Aquilar del Río Alhama, La Rioja, hijo de Ramón y de Rosario, con NIF 16.002.590 H, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Ramiro Pérez Álvarez y representado por el Procurador Sr. Dª Mª del Carmen Montes Balandrón.

26. ROBERTO FERNÁNDEZ RODRÍGUEZ, nacido el día 18.02.1968 en Madrid, hijo de José y de Piedad, con NIF 07.231.955 L, con antecedentes penales, y en libertad
provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. José Aníbal Álvarez García y D. Juan de Pablos Izquierdo y representado por la Procuradora Sra. Dª. Mª de los Ángeles Martínez Fernández.

27. JOSÉ ANTONIO SÁENZ JIMÉNEZ, nacido el día 20.06.1965 en Madrid, hijo de Gregorio y de Sebastiana, con NIF 50.709.934 V, sin antecedentes penales, y en
libertad provisional por esta causa. Defendido por la Letrada Dª Mª Virginia Santana Rosales y representado por el Procurador Sra. Dª. Araceli Morales Merino.

28. ALFONSO GARCÍA-POZUELO ASINS, nacido el día 1.11.1943 en Murcia, hijo de Alfonso y de Victoria, con NIF 22.335.453 S, y en libertad provisional por esta
causa. Defendido por el Letrado D. Francisco Iglesias y representado por el Procurador Sr. D. José Mª Rico Maesso.

29. ALBERTO LÓPEZ VIEJO, nacido el día 25.01.1968 en Madrid, hijo de Fernando y de Rosalina, con NIF 50.077.652 M sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Ignacio Ayala Gómez y Dª Laura Martínez Sanz Collados y representado por la Procuradora Sra. Dª Mª Beatriz González Rivero.

30. PEDRO FRANCISCO RODRÍGUEZ PENDÁS, nacido el día 29.08.1967 en Madrid, hijo de Cipriano y de María del Carmen, con NIF 02.612.616 T, sin antecedentes penales,
y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Marcos Molinero Burgos y representado por el Procurador D. Roberto de Hoyos Mencía.

31. CARLOS CLEMENTE AGUADO, nacido el día 13.07.1973 en Guadalajara, hijo de Carlos y de Beatriz, con NIF 03.107.923 W, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Miguel Bajo Fernández y D.
Alfonso Trallero Maso y representado por el Procurador Sr. Dª. Mª Jesús González Diez.

32. MARIA DEL CARMEN GARCÍA MORENO, nacida el día 13.09.1955 en Madrid, hija de Rafael y de Carmen, con NIF 02.494.998 G, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendida por el Letrado D. Jesús Mandri Zárate y representado por el Procurador Sr. D. Carlos Gómez Villaboa.

33. ANTONIO MARTÍN SÁNCHEZ, nacido el día 18.12.1948 en Madrid, hijo de Antonio y de Carmen, con NIF 50.271.540 A, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Ignacio Guillén González y representado por
el Procurador Sr. Dª Sara Díaz Pardeiro.

34. JUAN IGNACIO HERNÁNDEZ RODRÍGUEZ, nacido el día 22.11.1952 en Logroño (La Rioja), hijo de Francisco y de Adoración, con NIF 16.496.473 E, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por los Letrados D. Ramón Navarro Quijarro y D. José Antonio Martín Pallín y representado por el Procurador Sr. D. Eduardo Martínez Pérez.

35. MARIA INMACULADA MOSTAZA CORRAL, nacida el día 05.12.1962 en Madrid, hija de Joaquín y de Milagros, con NIF 50.308.933 K, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendida por el Letrado D. José Carlos García Villegas y representada por el Procurador Sra. Dª Olga Martín Márquez.

36. PABLO IGNACIO GALLO-ALCÁNTARA CRIADO, nacido el día 11.06.1966 en Madrid, hijo de Pablo y de Ángela, con NIF 29.759.578 Q, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendido por el Letrado D. Mariano Francisco García Zabas y representado por el Procurador Sr. D. Antonio Rodríguez Nadal.

37. TERESA GABARRA BALSELLS, nacida el día 29.05.1961 en San Salvador, El Salvador, hija de José y de Teresa, con NIF 51.355.389 T, sin antecedentes penales, y en libertad provisional por esta causa. Defendida por el Letrado D. Jaime González Gugel y representado por el Procurador Sra. Dª. Adela Cano Lanero.

Como partícipes a título lucrativo:

1. ANA MATO ADROVER, nacida el día 24/09/1959 en Madrid, hija de Ángel y de Ana, NIF 05.202.176 J. Defendida por la Letrada Dª. Julia Muñoz Cañas y representada por el Procurador Sr. D. Juan Antonio Fernández Múgica.
2. GEMA MATAMOROS MARTÍNEZ, nacida el día 11/03/1967 en Madrid, hija de Rafael y de María de los Ángeles, identificada con NIF 11.812.617 R. Defendida por la Letrada Dª. Josefina Muñoz Pinzas y representada por la Procuradora Dª Rocío Blanco Martínez
3. PARTIDO POPULAR, identificado con NIF G28570927. Defendido por el Letrado D. Jesús Santos Alonso y representado por el Procurador Sr. D. Manuel Sánchez-Puelles González Carvajal.

Y como responsables civiles:

1. PASADENA VIAJES SL, identificada con NIF B80942915. Defendida por la Letrado Sra. Dª Mª Gemma Rueda Área y representada por el Procurador Sr. D. Adrián Díaz Muñoz.

2. TECHNOLOGY CONSULTING MANAGEMENT SL, identificada con NIF B-82261793. Defendida por la Letrada Sra. Dª Helena Beatriz Hernández Abreu y representada por la Procurador Sra. Dª Margarita Sánchez Jiménez 3. SPECIAL EVENTS SL, identificada con NIF B80972490. Defendida por el Letrado Sr. D. Santiago Borja Redondo y representada por el Procurador Sr. D. Alberto Collado Martín.

4. BOOMERANGDRIVE SL, identificada con NIF B62990965. Defendida por el Letrado D. Luis de Miguel Pérez y representada por el Procurador Sr. D. Javier Huidobro Sánchez.

5. CRESVA SL, identificada con NIF B-36363406. Defendida por la Letrada Dª Angélica del Rio Martínez y representada por el Procurador Sr. D. José Carlos García Rodríguez.

6. ALCANCIA CORPORATE 02 SL, identificada con NIF B-84262625. Defendida por el Letrado Sr. D. Iván Martínez-Cattaneo Mayoral y representada por el Procurador Sr. D. Miguel Ángel Del Álamo García.

7. EASY CONCEPT COMUNICACIÓN SL, identificada con NIF B-83777565. Defendida por el Letrado D. Carlos Miguel Santamaría Monfort y representada por el Procurador D. Álvaro Armando García de la Noceda de las Alas Pumariño.

8. GOOD & BETTER SL, identificada con NIF B84209857. Defendida por el Letrado D. Arturo Enrique Estébanez y representada por el Procurador Sr. D. Ernesto García-Lozano Martín.

9. SERVIMADRID INTEGRAL SL, identificada con NIF B-53971941. Defendida por la Letrado Dª Pilar Murcia Casado y representada por el Procurador Sr. D. Jaime González Mínguez.

10. DISEÑO ASIMÉTRICO SL, identificada con NIF B84559095. Defendida por la Letrado Sra. Dª Mª Teresa Murciego Álvarez y representada por la Procuradora Sra. Dª Ruth Mª Oterino Sánchez.

11. DECORACIONES CMR SL, identificada con NIF B80544372,14. ELBA COMUNICACIÓN SL, identificada con NIF B-78017159, 17. SAGITOUR 2000 SL, identificada con NIF B-37034998, (relacionadas todas ellas con Juan Ignacio Hernández). Defendidas por el letrado D. José Antonio Martín Pallín y D. Ramón Navarro Quijano y representadas por el Procurador Sr. D. Eduardo Martínez Pérez.

12. MARKETING QUALITY MANAGEMENT SL, identificada con NIF B-80845571. Relacionada con Antonio Martín Sánchez.

13. GRUPO RAFAEL AND COMPANY, S.L. relacionado con Carmen García Moreno. Defendido por el Letrado Sr. Jesús Mandri Zarate y representado por el Procurador Sr. D.
Carlos Gómez-Villaboa Mandri.

DOBLE M, identificada con NIF B80123789.
KILDA PRODUCCIONES FOTOGRÁFICAS SL, identificada con NIF B-82766353. FOTOMECÁNICA RAFAEL SA, identificada con NIF A28586584. Representante Carmen García Moreno.
TECNIMAGEN RAFAEL SL, identificada con NIF B80389067. Representante Carmen García Moreno.
RAFAEL SA, identificada con NIF A-28286584. Representante Carmen García Moreno.

ANTECEDENTES PROCESALES

PRIMERO.- Concluida la fase de instrucción de las presentes actuaciones y previo al inicio de las sesiones de juicio oral, mediante auto de fecha 13 de septiembre de 2016, se dictaron sendos autos, en los que se acordaba el archivo de las presentes actuaciones para los acusados ALVARO LAPUERTA QUINTERO y RAFAEL NARANJO ANEGON por razón de su enfermedad en aplicación del artículo 383 L.E.Crim, así como de las personas jurídicas que como responsables civiles fueron llamadas al procedimiento, SUFI S.A. (actualmente VALORIZA S.A.) y UTE SUFI-FCC.

SEGUNDO.- Iniciadas las sesiones de juicio oral el día 4 de octubre de 2016, por las representaciones procesales de los acusados Francisco Correa Sánchez, Pablo Crespo Sabaris, José Luis Izquierdo López, Mª del Carmen Rodríguez Quijano, Antonio Villaverde Landa, Felisa Isabel Jordán Goncet, Alicia Mínguez Chacón, Antonio Martín Sánchez, Guillermo Ortega Alonso, Luís Valor San Román, Alberto López Viejo, Roberto Fernández
Rodríguez, Ángel Sanchís Perales, Ángel Sanchís Herrero, Iván Yáñez Velasco y Pedro Francisco Rodríguez Pendas; por parte de las empresas Pasadena Viajes S.L., Alcancia Corporate 02, S.L., Servimadrid Integral S.L., Antonio Martín Sánchez- Marketing Quality Management S.L., Valoriza Servicios Medioambientales S.A., Cresva S.L., Good & Better S.L., Diseño Asimétrico S.L. y Sufi, S.A., se interesó la resolución de las cuestiones previas planteadas, a las que se dio respuesta verbal en la sesión del día 10, sin perjuicio de la mayor extensión que se las dedicase en sentencia, como así se hace.

TERCERO.- CONCLUSIONES DEL MINISTERIO FISCAL CALIFICACIONES JURÍDICAS

El Ministerio Fiscal, elevó sus conclusiones a definitivas, el día 9 de octubre de 2017, presentándolas en el acto del juicio en formato papel y cd-rom, en las cuales calificó los hechos como constitutivos de los delitos que, a continuación, se pasan a exponer, en
cada uno de los apartados que se ha estructurado el procedimiento.

APARTADO INTRODUCCIÓN:

Delito de asociación ilícita, tipificado en los arts. 515.1º y 517 del C.P.

APARTADO ESTEPONA:

a) Un delito de prevaricación tipificado en el art. 404 CP relacionado con el contrato de venta de 15 carpas reflejado en la factura 01/096 de 20.8.2001.

b) Un delito continuado de fraude a las Administraciones Públicas tipificado en los arts. 436 y 74 CP.

c) Un delito continuado de cohecho tipificado en los arts. 419, 420 y 74 CP.

d) Un delito continuado de cohecho tipificado en los arts. 423.1 y 74 CP.

e) Un delito continuado de falsedad en documento mercantil tipificado en el art. 392 en relación con el art. 390 1. 1°, 2° y 3° y en el art. 74 todos ellos del CP. en relación con los documentos emitidos desde PASADENA VIAJES SL.

f) Un delito continuado de malversación de caudales públicos tipificado en los arts. 432. 1 y 3 y 74 CP en concurso medial del art. 77 CP con un delito continuado de falsedad en documento mercantil tipificado en el art. 392 en relación con el art. 390 1. 1°, 2° y 3° y con el art. 74 todos ellos CP referido a las facturas n° 00104/03, de 12.3.2003, abonada por la entidad TURISMO Y ACTIVIDADES RECREATIVAS DE ESTEPONA SL y n° 000266/0544/02, de 6.5.2002 abonada por la entidad SERVICIOS MUNICIPALES DE ESTEPONA SL o, alternativamente, de:

a. Un delito de malversación de caudales públicos tipificado en el art. 432.1 y 3 CP — conforme a la redacción dada por Ley 15/2003, de 25 de noviembre ex Disposición Transitoria Primera de la misma— en concurso medial del art. 77 CP con un delito de falsedad en documento mercantil tipificado en el art. 392 en relación con el art. 390 1. 1°, 2° y 3° CP referido a la factura 00104/03, de 12.3.2003, abonada por la entidad TURISMO Y ACTIVIDADES RECREATIVAS DE ESTEPONA SL.

b. Un delito de fraudes y exacciones ilegales tipificado en el art. 438 en relación con los arts. 248 y 249 CP —conforme a la redacción dada por Ley 15/2003, de 25 de noviembre ex Disposición Transitoria Primera de la misma— en concurso medial del art. 77 CP con un delito de falsedad en documento mercantil tipificado en el art. 392 en relación con el art. 390 1. 1°, 2° y 3° CP en relación con la factura 000266/0544/02, de 6.5.2002 abonada por la entidad SERVICIOS MUNICIPALES DE ESTEPONA SL.

c. Un delito de estafa tipificado en los arts. 248 y 249 CP —conforme a la redacción dada por Ley 15/2003, de 25 de noviembre ex Disposición Transitoria Primera de la misma— en concurso medial del art. 77 CP con un delito de falsedad en documento mercantil tipificado en el art. 392 en relación con el art. 390 1. 1°, 2° y 3° todos ellos CP en relación con la factura 000266/0544/02, de 6.5.2002 abonada por la entidad SERVICIOS MUNICIPALES DE ESTEPONA SL.

APARTADO MAJADAHONDA

a) Un delito de asociación ilícita sancionado en los arts. 515.1° y 517 CP.

b) Un delito continuado de cohecho sancionado en los arts. 419, 420, 426 y 74 CP en concurso medial del art. 77 CP con un delito de falsedad continuado en documento mercantil tipificado en el art. 392 en relación con los arts. 390 1. 1°, 2° y 3° y 74 todos ellos CP. Este delito de falsedad en relación con las facturas emitidas desde las empresas de Francisco Correa a las sociedades adjudicatarias de contratos públicos de Majadahonda contribuyentes tanto al fondo «Gabinete» como al fondo «Willy».

c) Un delito de cohecho continuado sancionado en los arts. 419, 420, 426 y 74 CP.

d) Un delito de cohecho continuado sancionado en de los arts. 419, 420, 426 y 74 CP.

e) Un delito de cohecho continuado del art. 423 en relación con los arts. 419, 420, 426 y 74 CP.

f) Un delito de cohecho continuado del art. 423 en relación con el art. 419 CP.

g) Un delito continuado de fraude a las Administraciones Públicas tipificado en los arts. 436 y 74 CP.

[Continúa…]

Descargue en PDF la resolución completa